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摘 要： 論文摘要：在公司章程未就公司擔(dān)保問題做出規(guī)定的情況下，公司并不喪失對外擔(dān)保能力和資格。從我國目前公司治理結(jié)構(gòu)的分權(quán)和制衡出發(fā)，此際應(yīng)由公司股東(大)會享有公司擔(dān)保決策權(quán)。實踐中，許多公司的董事會和股東(大)會的組成人員具有一致性，如果公司僅提
論文摘要：在公司章程未就公司擔(dān)保問題做出規(guī)定的情況下，公司并不喪失對外擔(dān)保能力和資格。從我國目前公司治理結(jié)構(gòu)的分權(quán)和制衡出發(fā)，此際應(yīng)由公司股東(大)會享有公司擔(dān)保決策權(quán)。實踐中，許多公司的董事會和股東(大)會的組成人員具有一致性，如果公司僅提交董事會就公司擔(dān)保問題的決議，如何認(rèn)定其效力?這涉及對公司機關(guān)意思表示的解釋問題。公司擔(dān)保糾紛涉及公司法、擔(dān)保法、合同法相關(guān)規(guī)定的解釋與適用,不能片面地僅從一個角度來認(rèn)定違反規(guī)定的擔(dān)保合同的效力。《公司法》第16條在規(guī)范性質(zhì)上屬于強制性規(guī)定,但即使將其認(rèn)定為管理性強制性規(guī)定,違之亦不當(dāng)然認(rèn)定擔(dān)保合同有效,而應(yīng)視具體情形認(rèn)定擔(dān)保合同的效力。擔(dān)保權(quán)人應(yīng)善盡合理注意義務(wù)查閱公司章程,并在形式上審查公司擔(dān)保決策機構(gòu)相關(guān)決議的合法性,否則越權(quán)擔(dān)保對公司不生效力。在公司章程未就公司擔(dān)保事項做出決定時,公司仍然具有擔(dān)保能力,但此時應(yīng)由股東(大)會就公司擔(dān)保問題做出決議。
關(guān)鍵詞：公司擔(dān)保效力性強制性規(guī)定越權(quán)代表公司章程
一、問題的提出
2005年我國《公司法》修改之時，充分注意到公司“濫保”所帶來的弊端，于第16條明文規(guī)定:“公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，按照公司章程的規(guī)定由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔(dān)保的總額及單項投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。”(第款)“公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。”(第2款)“前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。”(第3款)。其中，第1款是關(guān)于公司對外提供普通擔(dān)保的規(guī)定;第2款是關(guān)于公司對外提供關(guān)聯(lián)擔(dān)保的規(guī)定；[1]第3款是公司關(guān)聯(lián)擔(dān)保決議時的表決權(quán)排除規(guī)則。這一規(guī)定明確了公司擔(dān)保的決策機構(gòu)和程序、公司關(guān)聯(lián)擔(dān)保的特殊規(guī)則，旨在防杜公司擔(dān)保中的亂象。[2]
但是，該條采取了我國立法中通行的做法，沒有規(guī)定違反該條的法律效果，而法律責(zé)任一章亦未對此加以明確，這就給該條的司法適用留下了很大的解釋空間。僅就目前所見的各級法院的裁判案例來看，上述規(guī)定并沒有給公司擔(dān)保糾紛的處理帶來多大的確定性，相反卻造成了新的解釋困境和裁判不一，影響了人民對法律的信賴。目前的爭議問題主要集中于以下幾點:第一，《公司法》第條的規(guī)范性質(zhì)是什么，是任意性規(guī)定，還是強制性規(guī)定?是管理性強制性規(guī)定還是效力性強制性規(guī)定?公司違反該條規(guī)定對外提供擔(dān)保的效力如何認(rèn)定?第二，擔(dān)保權(quán)人[3]在接受擔(dān)保之前是否有義務(wù)審查擔(dān)保人的公司章程及公司章程中所指定的擔(dān)保決策機構(gòu)的決議?公司章程是否具有對抗第三人的效力?擔(dān)保人公司的法定代表人違反規(guī)定以公司名義對外簽署擔(dān)保合同時，如何判斷擔(dān)保權(quán)人是否知道擔(dān)保人的法定代表人或負(fù)責(zé)人超越代表權(quán)限?第三，公司章程對公司擔(dān)保事項未作記載時，公司是否具有對外擔(dān)保的能力?在公司治理結(jié)構(gòu)上，應(yīng)由哪個機構(gòu)來決定公司對外擔(dān)保事項如此種種，亟待理論上的澄清。
二、任意性規(guī)定抑或強制性規(guī)定?管理性強制規(guī)定抑或效力性強制規(guī)定?---以《公司法》第16條為分析對象
新公司法施行之后，法院普遍的裁判進(jìn)路是:先認(rèn)定違反《公司法》第16條越權(quán)擔(dān)保的事實，再識別法條的規(guī)范性質(zhì)，然后得出擔(dān)保合同是否有效的結(jié)論。這一思路在《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國合同法〉若干問題的解釋(二)》(以下簡稱《合同法解釋(二)》)施行之后尤為明顯。如此一來，越權(quán)擔(dān)保的效力就完全取決于主審法院對《公司法》第16條規(guī)范性質(zhì)的認(rèn)定:如果認(rèn)定其為效力性強制性規(guī)定，則越權(quán)擔(dān)保合同無效;如果認(rèn)定其為管理性強制性規(guī)定或任意性規(guī)定，則越權(quán)擔(dān)保合同有效。[4]這一裁判路徑僅從規(guī)范性質(zhì)出發(fā)來簡單地判斷違反該條的擔(dān)保合同的效力，忽略了法條本身的規(guī)范目的和規(guī)制對象。
學(xué)說和裁判上就《公司法》第16條的規(guī)范性質(zhì)主要存在以下觀點:第一，任意性規(guī)定說。此說認(rèn)為，《公司法》第16條并非強制性規(guī)定或禁止性規(guī)定，而系調(diào)整公司內(nèi)部股東之間權(quán)利義務(wù)的規(guī)范，其目的在于加強公司內(nèi)部管理和監(jiān)督，對公司以外的其他人并不具有對抗效力或拘束力。[5]第二，管理性強制性規(guī)定說，其理由是:該條并沒有規(guī)定違反該條將導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效，而且，如認(rèn)定擔(dān)保合同有效，可能損害的是公司股東的利益，而非國家利益和社會公共利益。因此，違反該規(guī)定的后果是當(dāng)事人可能遭致其他法律責(zé)任，但不影響擔(dān)保合同的效力。[6]第三，效力性強制性規(guī)定說。從立法背景和宗旨來看，新公司法為了防杜原公司法欠缺相關(guān)規(guī)定所造成的控股股東和公司高管濫用公司資產(chǎn)對外提供擔(dān)保，嚴(yán)重?fù)p害和威脅公司中小股東和債權(quán)人的利益的現(xiàn)象，增設(shè)第16條及相關(guān)條款，旨在保障公司提供擔(dān)保時遵循嚴(yán)格的決策程序，而且也在警示擔(dān)保權(quán)人嚴(yán)格審查擔(dān)保合同的簽約程序，以防范擔(dān)保無效的法律風(fēng)險。[7]公司法上有關(guān)公司擔(dān)保的規(guī)定不僅拘束公司及其股東、董事、高級管理人員，也拘束擔(dān)保權(quán)人，從而遏制公司的無序、惡意擔(dān)保行為的發(fā)生。[8]
上述三種觀點通過對《公司法》第16條規(guī)范性質(zhì)的認(rèn)定來判斷違反該條規(guī)定簽訂的擔(dān)保合同的效力，且都有司法實踐的支持。但這一論證模式又存在先天的不足，通過確定法條的規(guī)范性質(zhì)進(jìn)而判斷擔(dān)保合同效力的法律適用方法存在循環(huán)論證的邏輯錯誤:法條之所以為效力性強制性規(guī)定，是因為它能影響合同效力;合同效力之所以被否定，是因為它違反了效力性強制性規(guī)定。《合同法解釋(二)》將影響合同效力的“法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定”限縮解釋為“效力性強制性規(guī)定”，已經(jīng)給司法實踐帶來了極大的困攏，妨礙了法官釋法的能力性和裁量權(quán)的合理運用，增加了法律適用的不確定性，已然成為法官恣意裁判的工具。[9]
筆者以為，《公司法》第16條除了規(guī)范公司擔(dān)保內(nèi)部決策程序之外，還兼有規(guī)制公司擔(dān)保能力的性質(zhì)，在一定程度上體現(xiàn)了公司擔(dān)保自由。通說認(rèn)為，“規(guī)定私法自治以及私法自治行使要件的規(guī)范”、“為避免產(chǎn)生嚴(yán)重的不公平后果或為滿足社會要求而對私法自治予以限制的規(guī)范”系屬強制性規(guī)定，[10]《公司法》第16條因其對公司擔(dān)保能力(私法自治)及其限制的規(guī)定，而成為強制性規(guī)定，此點應(yīng)無疑議。同時，第16條多處出現(xiàn)的“不得”、“必須”，從另一個角度體現(xiàn)出強烈的強行性色彩。[11]上述第一種觀點認(rèn)為《公司法》第16條系任意性規(guī)定，值得商榷。
《合同法解釋(二)》第14條將“強制性規(guī)定”區(qū)分為“管理性強制性規(guī)定”和“效力性強制性規(guī)定”，[12]并規(guī)定違反法律和行政法規(guī)中的效力性強制性規(guī)定的，才會導(dǎo)致合同無效，“既完善了合同無效制度，對尊重當(dāng)事人意思自治、嚴(yán)格適用合同無效制度、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和創(chuàng)新同樣意義重大。”[13]但區(qū)分這兩者又談何容易。
司法解釋的起草者們就此給出了正反兩個識別標(biāo)準(zhǔn)。在肯定性識別上，如果該強制性規(guī)定明確規(guī)定了違反的后果是導(dǎo)致合同無效，則屬于效力性強制性規(guī)定;法律、行政法規(guī)雖然沒有規(guī)定違反將導(dǎo)致合同無效，但違反該規(guī)定如使合同繼續(xù)有效將損害國家利益和社會公共利益的，也屬于效力性強制性規(guī)定。在否定性識別上，法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定僅是為了行政管理或紀(jì)律管理需要的，一般不屬于效力性強制性規(guī)定。[14]但這些認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)頗值質(zhì)疑，就第一個肯定性識別標(biāo)準(zhǔn)而言，既然法律、行政法規(guī)已明定違反強制性規(guī)定將導(dǎo)致合同無效，還有什么必要去識別它為效力性強制性規(guī)定?更何況現(xiàn)行法上明令違之將導(dǎo)致合同無效的一些強制性規(guī)定，在性質(zhì)上卻屬于管理性規(guī)定。例如，《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)施工工程合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第1條明確規(guī)定:“建設(shè)工程施工合同具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同法第五十二條第(五)項的規(guī)定，認(rèn)定無效:(一)承包人未取得建筑施工企業(yè)資質(zhì)或者超越資質(zhì)等級的;(二)沒有資質(zhì)的實際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義的;(三)建設(shè)工程必須進(jìn)行招標(biāo)而未招標(biāo)或者中標(biāo)無效的。”在這里，建筑法上關(guān)于承包人資質(zhì)的規(guī)定應(yīng)為市場準(zhǔn)入型管理性強制性規(guī)定，但司法解釋卻將之做了無效處理。就第二個肯定性識別標(biāo)準(zhǔn)而言，違反國家利益和社會公共利益本身即為導(dǎo)致合同無效的判斷因素之一(《合同法》第52條第1、4項)，根本無須借助效力性強制性規(guī)定(《合同法》第52條第5項)的識別來認(rèn)定合同無效。就否定性識別標(biāo)準(zhǔn)而言，可以說這根本就不是什么效力性規(guī)定的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，而只是在認(rèn)定了某一強制性規(guī)定為管理性強制性規(guī)定之后符合邏輯的推論---因為不是管理性強制性規(guī)定就是效力性強制性規(guī)定。由此可見，前述效力性強制性規(guī)定的所謂識別標(biāo)準(zhǔn)對審判實踐并無多大價值。
《合同法解釋二》第14條將《合同法》第52條第5項規(guī)定的“強制性規(guī)定”限縮解釋為“效力性強制性規(guī)定”，雖然在一定程度上維系了私權(quán)交易的效力，但卻給該項的適用帶來了新的困擾，因為某些違反管理性強制性規(guī)定的合同，同樣無效，[15]已如前述。可能是意識到上述司法解釋中的問題，最高人民法院在其后頒布的《最高人民法院關(guān)于當(dāng)前形勢下審理民商事合同糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見》第條明確指出:“人民法院應(yīng)當(dāng)注意根據(jù)《合同法解釋(二)》第十四條之規(guī)定，注意區(qū)分效力性強制規(guī)定和管理性強制規(guī)定。違反效力性強制規(guī)定的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定合同無效;違反管理性強制規(guī)定的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情形認(rèn)定其效力。”這一規(guī)定被迫改變了“違反效力性規(guī)定，無效;違反管理性規(guī)定，有效”的兩分式格局，尤見違反強制性規(guī)定效力判斷上的復(fù)雜性。
前述《指導(dǎo)意見》第16條提供了識別效力性強制性規(guī)定的多種考慮因素:“人民法院應(yīng)當(dāng)綜合法律法規(guī)的意旨，權(quán)衡相互沖突的權(quán)益，諸如權(quán)益的種類、交易安全以及其所規(guī)制的對象等，綜合認(rèn)定強制性規(guī)定的類型。如果強制性規(guī)范規(guī)制的是合同行為本身即只要該合同行為發(fā)生即絕對地?fù)p害國家利益或者社會公共利益的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定合同無效。如果強制性規(guī)定規(guī)制的是當(dāng)事人的‘市場準(zhǔn)入’資格而非某種類型的合同行為，或者規(guī)制的是某種合同的履行行為而非某類合同行為，人民法院對于此類合同效力的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)慎重把握，必要時應(yīng)當(dāng)征求相關(guān)立法部門的意見或者請示上級人民法院。”這似乎又使我們回到了原點。先根據(jù)法律法規(guī)的意旨，權(quán)衡相互沖突的權(quán)益以及規(guī)范所規(guī)制的對象之后，再來判斷強制性規(guī)定的類型。果若如此，前述限縮解釋的方法即值得檢討。我們?yōu)楹尾恢苯尤ヒ?guī)定違反強制性規(guī)定將導(dǎo)致合同無效的考量因素，而要借助效力性強制性規(guī)定這一“中介”，先認(rèn)定某些強制性規(guī)范屬于效力性規(guī)定，再進(jìn)而認(rèn)定合同無效呢?我們試圖借以解決問題的制度設(shè)計，卻又造成了新的問題，不能不說是制度設(shè)計時的一大敗筆。
比較法上鮮少將強制性規(guī)定的這種區(qū)分定為明文的。[16]但有一點在學(xué)說上是共同的:并非違反法律強制性規(guī)定的合同一律無效，應(yīng)將法條的規(guī)范目的、相沖突的法益以及規(guī)范對象等綜合起來進(jìn)行考量以認(rèn)定違反了強制性規(guī)定的合同的效力。[17]其中，規(guī)范目的是第一位也是最重要的考量因素。[18]僅就《公司法》第16條的規(guī)范目的而言，有學(xué)者認(rèn)為系“為了對公司擔(dān)保行為的內(nèi)部決策程序進(jìn)行規(guī)范，是為了實現(xiàn)管理的需要，而不是禁止公司對外提供擔(dān)保或否定公司擔(dān)保的效力”，[19]既然公司法將公司擔(dān)保交由公司自行決定，那么違反公司法規(guī)定的公司擔(dān)保行為，就不應(yīng)納入無效的范疇。[20]
筆者對此不敢茍同。在公司法修訂立法過程中，“有些常委委員和地方、部門、企業(yè)提出，公司為他人提供擔(dān)保，可能給公司財產(chǎn)帶來較大風(fēng)險，需要慎重。實際生活中這方面發(fā)生的問題較多，公司法對此需要加以規(guī)范。”[21]“我國立法機關(guān)對公司擔(dān)保問題做出如此嚴(yán)厲的規(guī)定，蓋源于我國公司企業(yè)在過往的活動中極度忽視股東利益，任由法定代表人或者控股股東通過擔(dān)保謀求一己私利而損害公司利益的行為泛濫，使得公司治理結(jié)構(gòu)喪失制衡功能，特別是上市公司問題更加嚴(yán)重。”[22]如果不將該條規(guī)定的公司擔(dān)保行為認(rèn)定為無效，則無法達(dá)到上述規(guī)范目的，公司違規(guī)擔(dān)保現(xiàn)象必定會有增無減，公司股東、債權(quán)人利益將進(jìn)一步受損。同時，應(yīng)當(dāng)注意的是，所謂公司擔(dān)保自由，只是有限制的自由，是在滿足《公司法》第16條規(guī)定之下的自由，超過限定范圍內(nèi)的自由理應(yīng)得到否定評價。
綜上，《公司法》第16條在規(guī)范性質(zhì)上應(yīng)當(dāng)屬于效力性強制性規(guī)定，即使將其認(rèn)定為管理性強制性規(guī)定，違之亦應(yīng)認(rèn)定為無效。由此，界定《公司法》第16條的規(guī)范性質(zhì)意義并不大。“第16條究竟為任意性規(guī)范抑或強制性規(guī)范，或者效力性強制性規(guī)范還是非效力性強制性規(guī)范，并不能直接成為認(rèn)定公司與第三人之間法律行為效力的裁判依據(jù)。試圖僅從規(guī)范性質(zhì)的角度分析公司對外擔(dān)保或投資行為的效力，有悖于第16條的立法目的。”[23]在相關(guān)爭議中更應(yīng)去關(guān)注《合同法》第50條對于越權(quán)擔(dān)保的適用問題。
三、越權(quán)擔(dān)保中擔(dān)保權(quán)人善意和惡意的判斷--以《合同法》第50條的解釋適用為中心
就前文所述，對《公司法》第16條規(guī)范性質(zhì)的判斷實際上體現(xiàn)了法官在公司擔(dān)保問題上的利益衡量，但在法律已做利益衡量的情況下，法官是否還有二次利益衡量的必要?筆者認(rèn)為，我們完全不必從規(guī)范性質(zhì)入手來機械地(抑或能動地)看待問題，而更應(yīng)該去探尋違反《公司法》第16條規(guī)定對外提供擔(dān)保的行為外觀表象，進(jìn)而去尋找相應(yīng)的規(guī)范基礎(chǔ)，得出相關(guān)擔(dān)保行為的法律效果。
違反《公司法》第16條規(guī)定的擔(dān)保行為大抵表現(xiàn)為:公司章程中已對公司擔(dān)保的決策機構(gòu)、擔(dān)保限額、表決程序等作了規(guī)定，但公司法定代表人或委托代理人不顧公司章程的限制，對外簽署了擔(dān)保合同，即所謂越權(quán)擔(dān)保。[24]此時，思考的路徑首先是該代表行為是否對公司有效，如果該代表行為對公司無效，則無所謂公司擔(dān)保問題，自無《公司法》第16條規(guī)范性質(zhì)的討論空間;如果該代表行為對公司有效，越權(quán)擔(dān)保行為是公司的行為，接下來才有了《公司法》第16條規(guī)范性質(zhì)討論的可能。準(zhǔn)此，我們的視角就回到了《合同法》第50條關(guān)于越權(quán)代表行為的效力認(rèn)定上。
《合同法》第50條規(guī)定:“法人或者其他組織的法定代表人、負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的合同，除相對人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效。”這里，所謂“該代表行為有效”，是指法定代表人超越權(quán)限訂立的合同應(yīng)當(dāng)視為法人的行為，合同并不因此而無效，法人仍應(yīng)承擔(dān)責(zé)任，[25]法人不得以其法定代表人超越權(quán)限為由否定合同對公司的效力。[26]依反面解釋，如果相對人知道或者應(yīng)當(dāng)知道法定代表人超越權(quán)限，則越權(quán)行為對法人無效。[27]《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》(以下簡稱《擔(dān)保法解釋》第11條規(guī)定:“法人或者其他組織的法定代表人、負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的擔(dān)保合同，除相對人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效。”將合同法越權(quán)代表的規(guī)定落實到擔(dān)保領(lǐng)域。[28]由此可見，越權(quán)擔(dān)保是否對公司有效，則取決于相對人是否知道或者應(yīng)當(dāng)知道法定代表人超越了權(quán)限。[29]這一規(guī)則本身旨在保護(hù)善意相對人的信賴?yán)妫琜30]“法律不宜保護(hù)惡意第三人”。[31]判斷相對人--擔(dān)保權(quán)人的善意、惡意(知道或者應(yīng)當(dāng)知道)也就成了焦點。公司章程中對公司擔(dān)保問題的規(guī)定是否構(gòu)成擔(dān)保權(quán)人“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”的內(nèi)容?亦即擔(dān)保權(quán)人是否有義務(wù)查閱公司章程，并進(jìn)而依公司章程的規(guī)定審查公司擔(dān)保決策機構(gòu)的決議？
就擔(dān)保權(quán)人是否有義務(wù)查閱公司章程的問題，存在幾種不同的觀點:第一種觀點認(rèn)為，公司章程對擔(dān)保權(quán)限和程序的設(shè)定只是內(nèi)部規(guī)范，即使公司章程在公司登記機關(guān)備案或通過其他途徑予以公示，也僅屬于公司內(nèi)部治理規(guī)范性文件，不具有對世效力。[32]公司章程對法定代表人權(quán)限的限制并不具有對抗第三人的效力，要求擔(dān)保權(quán)人審查公司章程既不符合實際，也有違公平，更增加了交易成本，并進(jìn)而降低了擔(dān)保權(quán)人交易的積極性，不利于活躍交易和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。[33]第二種觀點認(rèn)為，擔(dān)保權(quán)人對于擔(dān)保人公司章程負(fù)有審慎的審查義務(wù)。《公司法》第16條既然將公司擔(dān)保的決策機構(gòu)、權(quán)限等定為明文，即具有普遍適用效力，擔(dān)保權(quán)人在與公司簽訂擔(dān)保合同時，就應(yīng)當(dāng)注意到法律的既有規(guī)定。這種法定決策程序既是對公司的限制和要求，也是對擔(dān)保權(quán)人的限制和要求，因此，擔(dān)保權(quán)人有審查公司章程的義務(wù)。[34]第三種觀點認(rèn)為，公司形態(tài)不同，擔(dān)保權(quán)人的義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)亦不同。上市公司的公司章程不僅備案于公司登記機關(guān)，而且還備置于公司住所，[35]具有較明顯的公示性，擔(dān)保權(quán)人理應(yīng)知道公司章程中對公司擔(dān)保的記載;但非上市公司的公司章程查詢不易，而在交易實踐中亦不宜苛求任何人在交易之前均去查詢相對人的公司章程，準(zhǔn)此，非上市公司的公司章程不具有公示效力，不能以公司章程上的記載推定擔(dān)保權(quán)人知道公司擔(dān)保的限制。[36]第四種觀點認(rèn)為，公司章程并不當(dāng)然具有約束擔(dān)保權(quán)人的效力。就普通擔(dān)保而言，公司章程僅對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力(《公司法》第11條)，如果擔(dān)保權(quán)人不在上述范圍之內(nèi)，即不受公司章程中關(guān)于公司擔(dān)保決策機構(gòu)、擔(dān)保權(quán)限規(guī)定等的約束，也不因公司章程中對公司擔(dān)保事項的記載，就推定擔(dān)保權(quán)人知曉越權(quán)擔(dān)保中的法定代表人超過代表權(quán)限;就關(guān)聯(lián)擔(dān)保而言，因為立法中明確規(guī)定關(guān)聯(lián)擔(dān)保應(yīng)經(jīng)股東(大)會決議，任何人對立法規(guī)定均應(yīng)知曉，如未經(jīng)股東(大)會決議即對外提供擔(dān)保，擔(dān)保權(quán)人屬于知道或應(yīng)當(dāng)知道法定代表人超越權(quán)限，從而該擔(dān)保行為對公司無效。[37]
筆者贊同第二種觀點，理由如下：
第一，法律既已公布即具有公開宣示效力，《公司法》第16條對公司擔(dān)保的限制，擔(dān)保權(quán)人即應(yīng)知曉。[38]“任何人均不得以不知法律有規(guī)定或宣稱對法律有不同理解而免于適用該法律”。[39]羅馬法諺有云:“不知法律不免責(zé)。”法律理所當(dāng)然地對任何人產(chǎn)生效力，亦即任何人無論其是否實際上已經(jīng)知悉法律規(guī)定的內(nèi)容，都將一視同仁地推定為其已確定無誤地知悉了法律規(guī)定的內(nèi)容。[40]公司法既已將公司擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定定為明文，擔(dān)保權(quán)人自應(yīng)遵守，擔(dān)保權(quán)人也就負(fù)有查閱公司章程的義務(wù)。這一義務(wù)在性質(zhì)上屬于擔(dān)保權(quán)人為控制交易風(fēng)險的注意義務(wù)的當(dāng)然內(nèi)容，公司章程中對公司擔(dān)保的規(guī)定也就成了擔(dān)保權(quán)人“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”的內(nèi)容。《公司法》第16條的立法理念之一就是將公司對外提供擔(dān)保時的內(nèi)部決策程序、決策權(quán)限在公司法總則之中曉諭公眾，以圖發(fā)生一體遵循的立法效果，該規(guī)定不僅調(diào)整公司內(nèi)部管理事務(wù)，而且也規(guī)范公司外部交往事務(wù)。[41]
第二，就公司章程是否具有對抗第三人的效力，歷來都存在不同主張。肯定說者認(rèn)為，“在公司登記機關(guān)登記在冊的公司章程具有對抗第三人的效力”，“公司章程的對世效力不僅意味著善意第三人對公司章程的信賴受到維護(hù)，還意味著非善意第三人要受到公司章程的記載事項的對抗”[42]否定說者認(rèn)為，《公司法》第11條第2款明確規(guī)定公司章程僅對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力，法律并未將公司債權(quán)人納入公司章程約束力的射程之內(nèi)，亦即公司章程僅僅只具有內(nèi)部約束力，僅對公司內(nèi)部人有效，不能對抗第三人。[43]筆者認(rèn)為，以公司章程效力范圍的一般原理來討論公司章程中公司擔(dān)保規(guī)定的對外效力，意義不大。公司擔(dān)保非屬公司經(jīng)營事項，自不應(yīng)受推定知悉規(guī)則和越權(quán)理論(ultravires)的約束。肯定說以上述廣受詬病的兩個理論為基礎(chǔ)，[44]不適用于公司章程中公司擔(dān)保這一異常規(guī)定。否定說僅從《公司法》第11條的解釋出發(fā)論證公司章程不具有拘束公司外部人的效力，屬于以偏蓋全。在交易相對人已經(jīng)知道公司章程內(nèi)容的情況下，其理應(yīng)負(fù)審慎的注意義務(wù)，去審查雙方之間的交易是否違反對方公司章程的規(guī)定，此時，雙方均對交易產(chǎn)生了合理的預(yù)期。在這種情況下，否定公司章程對交易相對人的效力，顯然有失公平。此外，否定說并未考慮公司擔(dān)保這一例外情形。從《公司法》第11條、第16條的體系解釋出發(fā)，在公司法將公司擔(dān)保問題授權(quán)公司章程做出規(guī)定的情況下，擔(dān)保權(quán)人理應(yīng)知道公司章程可能會對公司擔(dān)保問題做出規(guī)定，此際，公司章程就成了擔(dān)保權(quán)人控制交易風(fēng)險的必查文件。信貸評審實踐中，商業(yè)銀行均要求擔(dān)保人提供營業(yè)執(zhí)照、決議文件、法定代表人身份證明以及其他附屬資料，[45]即為著例。在公司章程已經(jīng)作為擔(dān)保權(quán)人評估擔(dān)保風(fēng)險的重要文件的情況下，否認(rèn)公司章程有關(guān)公司擔(dān)保事項對于擔(dān)保權(quán)人的約束力，即失去了依據(jù)。正如有學(xué)者指出的那樣，“公司章程因執(zhí)行公司法的強制性規(guī)定會使得相關(guān)內(nèi)容在一定條件下具有對外效力”，“交易第三方不得以沒有審查公司章程的相關(guān)內(nèi)容為由進(jìn)行抗辯而規(guī)避審慎失察所帶來的交易損失”。[46]換一個角度講，可以不去爭論公司章程是否具有約束第三人的效力，僅從風(fēng)險控制的視角，擔(dān)保權(quán)人理應(yīng)查閱公司章程，以探知擔(dān)保人提供適格擔(dān)保的要求，從而保障放貸資金的安全，如若疏于查閱，其權(quán)利自不應(yīng)得到法律的惠顧。
第三，以查詢公司章程不符合實際為由而否定擔(dān)保權(quán)人為控制擔(dān)保風(fēng)險而查閱擔(dān)保人公司章程的義務(wù)，有失偏頗。公司法已明定社會公眾可以向公司登記機關(guān)申請查閱公司章程，實踐中查閱公司章程不易，只能說明公司登記機關(guān)并未踐行法律賦予它的義務(wù)，亟待在登記實踐中予以糾正。至為關(guān)鍵的是，擔(dān)保權(quán)人查閱公司章程并非只有赴公司登記機關(guān)查詢一途，擔(dān)保權(quán)人完全可以要求擔(dān)保人直接向其提供公司章程。信貸實踐中，商業(yè)銀行并未赴公司登記機關(guān)查詢擔(dān)保人的公司章程，而是要求擔(dān)保人提交的相關(guān)文件將公司章程納入其中。至于擔(dān)保人提供的公司章程是否有偽造、變造之嫌，則屬于另外一個問題，即擔(dān)保權(quán)人對公司章程是形式審查還是實質(zhì)審查。一般認(rèn)為擔(dān)保權(quán)人僅需負(fù)形式審查之責(zé)，只要其善盡注意義務(wù)并未發(fā)現(xiàn)公司章程及其有關(guān)公司擔(dān)保的記載有偽造、變造等情形，其信賴公司章程并與之進(jìn)行擔(dān)保交易，其利益即應(yīng)得到保護(hù)。由此可見，第三種觀點和第四種觀點區(qū)分上市公司與非上市公司、普通擔(dān)保與關(guān)聯(lián)擔(dān)保等不同情形將查閱公司章程義務(wù)作區(qū)別對待，也就失去了正當(dāng)性。
第四，以交易成本的考量為由而否定擔(dān)保權(quán)人查閱公司章程的義務(wù)，系以公司一般(正常)經(jīng)營事項的風(fēng)險控制模式簡單套用于擔(dān)保交易，不足采。就正常經(jīng)營事項，基于交易成本的考量，一般并不要求交易相對人負(fù)有查閱公司章程的義務(wù)，公司章程中的記載對一般的交易相對人并無拘束力，此乃基于交易安全和效率所作的理性選擇。但就公司擔(dān)保事項而言，其在性質(zhì)上非屬公司經(jīng)營事項(容后詳述)，且公司擔(dān)保多發(fā)生于銀行信貸實踐之中，商業(yè)銀行為信貸資金的安全，同時其在擔(dān)保交易關(guān)系中純獲利益，理應(yīng)負(fù)擔(dān)較重的審查義務(wù)。所謂交易成本的高低，實為相對的概念，交易標(biāo)的額的大小、交易相對人的信用狀況、彼此之間過往的交易慣例等等，無不在考量之列。擔(dān)保交易本身系為擔(dān)保主債務(wù)的清償而生，本身就是一個復(fù)雜的(抑或是多余的)交易，自應(yīng)付出更多的交易成本(而不管這一交易成本最終由誰來承擔(dān))。“公司法基于資本維持原則和公司社會責(zé)任的考慮而向擔(dān)保接受方分配程序性的注意義務(wù)也是符合公司法原則的”，[47]“加重?fù)?dān)保受益者的義務(wù)，有助于體現(xiàn)社會公平，也有助于構(gòu)建平衡的商業(yè)關(guān)系”。[48]
由此可見，從交易風(fēng)險控制的角度，擔(dān)保權(quán)人自應(yīng)查閱公司章程，并以此證明自己的善意第三人身份，這對于規(guī)制公司越權(quán)擔(dān)保，減少越權(quán)擔(dān)保糾紛，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)的良性發(fā)展均大有助益。在承認(rèn)擔(dān)保權(quán)人對公司章程負(fù)有查閱義務(wù)的情形下，擔(dān)保權(quán)人依公司章程的指引，進(jìn)一步對公司章程規(guī)定的擔(dān)保決策機構(gòu)的公司擔(dān)保決議進(jìn)行審查。但擔(dān)保權(quán)人對相關(guān)公司決議的審查只是形式審查，對決議上簽名的真?zhèn)巍h程序是否合法，內(nèi)容是否真實等實質(zhì)內(nèi)容無須審查。[49]
綜上所述，擔(dān)保權(quán)人怠于查閱公司章程、審查公司擔(dān)保決策機構(gòu)的決議時，并不構(gòu)成擔(dān)保人公司越權(quán)擔(dān)保時的善意，而屬于“相對人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限”的情形，擔(dān)保權(quán)人自不得主張適用表見代表，越權(quán)代表(擔(dān)保)行為對公司不生效力。“法律關(guān)于董事、高級管理人員的權(quán)力限制規(guī)定，推定為任何人都知曉，故不存在善意第三人的保護(hù)問題。”[50]
四、公司章程對公司擔(dān)保事項未作記載時擔(dān)保決策機構(gòu)的確定--以公司治理結(jié)構(gòu)的分權(quán)與制衡為中心
擔(dān)保權(quán)人查詢公司章程后，發(fā)現(xiàn)公司章程對公司擔(dān)保事項未作記載，此時，擔(dān)保權(quán)人是否能夠接受該擔(dān)保人提供的擔(dān)保?如果可以接受，擔(dān)保權(quán)人應(yīng)當(dāng)善盡何種程度的審慎注意義務(wù)才能構(gòu)成善意，并使其信賴?yán)娴靡员Ｗo(hù)?這里涉及兩大問題:第一，公司章程對公司擔(dān)保事項未作記載時，公司的對外擔(dān)保能力問題;第二，公司章程對公司擔(dān)保事項未作記載時，公司擔(dān)保決策機構(gòu)的確定。其中，第一個問題是討論第二個問題的前提。
（一）公司是否具有對外擔(dān)保的能力？
有觀點認(rèn)為，公司擔(dān)保系無償行為，與公司設(shè)立本旨不符。《公司法》第16條通過對公司擔(dān)保決策權(quán)的規(guī)定限制了公司的擔(dān)保能力，既然公司章程中對公司擔(dān)保事項未作記載，除了以擔(dān)保為主業(yè)的公司之外，公司即無對外擔(dān)保的能力。“如果公司章程中沒有規(guī)定公司可以對外提供擔(dān)保，無論是董事會決議或者股東會決議、股東大會決議，公司對外提供擔(dān)保都因違反了新《公司法》第16條的規(guī)定而無效。”[51]筆者以為，公司章程對公司擔(dān)保未作記載，不能作為否定公司擔(dān)保能力的理由。
第一，僅就《公司法》第16條的文義，尚無法得出否定公司擔(dān)保能力的結(jié)論。依《公司法》第16條的規(guī)定，公司可以通過制定公司章程，自行決定本公司為他人提供擔(dān)保的決策機構(gòu)，因此，公司從事?lián)Ｐ袨樵瓌t上屬于公司意思自治的范疇，法律對此不作限制。[52]公司是否為他人債務(wù)提供擔(dān)保，并在擔(dān)保實現(xiàn)條件成就時承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，完全是公司自己的事情，只要作為公司所有者的股東同意，以公司資產(chǎn)為他人債務(wù)提供擔(dān)保，法律自無不許之理。即使在管制更為嚴(yán)格的舊公司法之下，不允許董事會做出公司對外擔(dān)保的決策，但仍然認(rèn)可股東(會)對外提供擔(dān)保決議的效力。[53]由此可見，在管制較為寬松的新公司法[54]之下，已然允許董事會依公司章程的規(guī)定對外提供擔(dān)保，第16條在解釋上自不屬于對公司擔(dān)保能力的剝奪。
第二，不能僅以公司擔(dān)保的無償性而否定公司擔(dān)保能力。在我國公司法之下，公司是以營利為目的的社會法人，營利性決定了公司的設(shè)立本旨和存在目的就在于追求超出資本的利潤，并將利潤分配于股東。[55]但公司對外提供擔(dān)保，在主債務(wù)人不清償債務(wù)，極易遭致公司為他人債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任，且公司對外提供擔(dān)保無法從主債務(wù)人處取得相應(yīng)對價，由此可見，公司擔(dān)保的無償性決定了公司對外擔(dān)保本身并不具有營利性，亦即此行為與公司的設(shè)立本旨和存在目的有違。[56]正是基于此，公司擔(dān)保并不屬于公司經(jīng)營事項，有一些國家或地區(qū)并據(jù)此原則上禁止公司對外提供擔(dān)保。[57]但公司擔(dān)保的無償性并不能否認(rèn)公司擔(dān)保行為為公司所帶來的可能的利益，例如，公司出于期待在自身需要擔(dān)保時能獲得相應(yīng)擔(dān)保的考量，為其他公司提供擔(dān)保，此時公司擔(dān)保的“對價”即為取得被擔(dān)保人為自己提供擔(dān)保，自是理性選擇;再如，公司基于生產(chǎn)經(jīng)營需要，為產(chǎn)業(yè)鏈中的上下游企業(yè)提供擔(dān)保，也是為自己贏得更多的商業(yè)機會、獲得更加穩(wěn)定的商業(yè)伙伴提供了可能。
第三，《公司法》第16條已將公司擔(dān)保問題留由公司章程去規(guī)定，在一定程度上體現(xiàn)了公司章程自由，并未否定公司擔(dān)保能力。在解釋上，即使公司章程未作規(guī)定，但股東(大)會決議公司可以提供擔(dān)保時，可視為股東(大)會對公司章程的修改，只需達(dá)到法定的大多數(shù)決，自不應(yīng)否定公司擔(dān)保的效力。因此，在公司章程對公司擔(dān)保問題未作規(guī)定的情況下否定公司擔(dān)保能力，理由尚不充分。
（二)公司擔(dān)保決策機構(gòu)是董事會還是股東(大)會？
在承認(rèn)公司具有對外擔(dān)保能力而不管是否公司章程作了相關(guān)記載的前提下，確定公司擔(dān)保決策機構(gòu)并進(jìn)而審查該機構(gòu)的決議就成了擔(dān)保權(quán)人注意義務(wù)的重要內(nèi)容。
就公司章程對公司擔(dān)保事項未作記載時公司擔(dān)保決策機構(gòu)的確定，學(xué)術(shù)界和實務(wù)界素有不同觀點第一種觀點認(rèn)為由股東(大)會作為公司擔(dān)保決策機構(gòu)，因為既然公司章程未作規(guī)定，即可認(rèn)為股東未通過公司章程授權(quán)董事會對公司擔(dān)保問題做出決策，董事會自無公司擔(dān)保決策權(quán)。第二種觀點認(rèn)為，由股東(大)會或董事會作為公司擔(dān)保決策機構(gòu)均可。其主要理由在于:《公司法》第16條規(guī)定了擔(dān)保權(quán)人的最低注意義務(wù)，只要擔(dān)保權(quán)人在接受擔(dān)保時審查了擔(dān)保人的公司決議即可，無論該決策是由股東大)會做出的還是由董事會作出的，擔(dān)保權(quán)人均已盡注意義務(wù)。第三種觀點認(rèn)為公司形態(tài)不同，公司擔(dān)保決策機構(gòu)亦不同。其中，股份有限公司應(yīng)由董事會作出公司對外擔(dān)保決議;有限責(zé)任公司應(yīng)由股東會做出公司對外擔(dān)保決議。[58]第四種觀點認(rèn)為，公司擔(dān)保行為本質(zhì)上屬于經(jīng)營行為，當(dāng)不具有負(fù)外部風(fēng)險性時擔(dān)保決定權(quán)自然授予董事會;當(dāng)擔(dān)保行為產(chǎn)生負(fù)外部風(fēng)險性時，擔(dān)保決定權(quán)應(yīng)復(fù)回于股東(大會。論者進(jìn)而認(rèn)為，上市公司對外擔(dān)保的決定權(quán)原則上復(fù)歸于股東大會;有限責(zé)任公司對外擔(dān)保的決定權(quán)可視擔(dān)保額占公司注冊資本(或凈資產(chǎn))的比例來綜合考量。[59]
筆者贊同第一種觀點，主要理由如下：
第一，公司擔(dān)保事項并非公司經(jīng)營事項，非屬董事會職權(quán)的當(dāng)然范圍。在我國目前公司治理結(jié)構(gòu)之下，公司股東(大)會是公司的權(quán)力機構(gòu)(《公司法》第37條、第99條)，依公司法的規(guī)定行使職權(quán);公司董事會是公司的執(zhí)行機構(gòu)，在股東(大)會授權(quán)范圍內(nèi)，對公司的日常事務(wù)進(jìn)行處理，對公司經(jīng)營做出決策。[60]在我國現(xiàn)行公司法之下，“決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃”是股東(大)會的職權(quán)(《公司法》第條第1款第1項、第100條)，但“決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案”是董事會的職權(quán)(公司法第47條第3項、第109條第4款)。如何區(qū)分“經(jīng)營方針”和“經(jīng)營計劃”、“投資計劃”與“投資方案”，已經(jīng)成為公司治理結(jié)構(gòu)中權(quán)力制衡的關(guān)鍵。一般認(rèn)為，在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原則之下，公司股東不直接執(zhí)行公司業(yè)務(wù)，而是由股東(大)會選出董事，組成董事會，由董事會具體進(jìn)行公司的活動。[61]僅就《公司法》第47條而言，董事會享有公司經(jīng)營管理中的絕大多數(shù)權(quán)力，這就意味著，在公司經(jīng)營上，股東(大)會的權(quán)限被極大地削弱。[62]但就該兩條的文字表述大體可以得出這樣的結(jié)論:“更宏觀、更根本”的經(jīng)營決策權(quán)屬于股東(大)會，董事會所謂經(jīng)營決策權(quán)僅僅是股東會“經(jīng)營方針”和具體落實。[63]由此可見，由于公司擔(dān)保行為并非公司經(jīng)營事項，董事會未經(jīng)股東(大)會授權(quán)，自無決定權(quán)。正是在這一認(rèn)識之下，新公司法才專門從公司擔(dān)保決策權(quán)的角度規(guī)定了公司為他人提供擔(dān)保的決策機構(gòu)。[64]有觀點認(rèn)為:“董事會是公司的經(jīng)營決策機構(gòu)，公司對外擔(dān)保作為一項關(guān)系公司重大利益的盈利行為，屬于董事會的職權(quán)范圍，理應(yīng)由董事會做出決議。”[65]公司對外擔(dān)保根本不可能為公司帶來盈利，已如前述。這一觀點以公司擔(dān)保是盈利行為為出發(fā)點，實不足采。
第二，在公司治理結(jié)構(gòu)中素有股東(大)會中心主義和董事會中心主義之爭，兩者區(qū)分的實質(zhì)在于公司經(jīng)營決策權(quán)的重心由誰執(zhí)掌。在市場經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的形勢之下，西方諸國均發(fā)生了所謂股東(大會中心主義向董事會中心主義的變遷，完成了企業(yè)所有與企業(yè)經(jīng)營的分離。[66]我國公司法上究竟系采股東(大)會中心主義還是董事會中心主義?通說以為，兩者區(qū)分的標(biāo)準(zhǔn)有二:一是哪一個機構(gòu)享有經(jīng)營管理公司的實質(zhì)決策權(quán)(如是否引進(jìn)授權(quán)資本制);二是立法者沒有明確列舉的剩余權(quán)力由誰行使我國公司法上并未明確將經(jīng)營權(quán)壟斷于董事會之手，更未引進(jìn)授權(quán)資本制，同時也未明確規(guī)定股東大)會依公司法或章程行使的決策權(quán)之外的其他權(quán)力皆由董事會行使。所以說我國基本上采取股東大)會中心主義。由此可見，公司章程未對爭議決策事項做出明確劃分的，應(yīng)按照股權(quán)主權(quán)思想，將該事項解釋為股東(大)會的決策事項。[67]因此，公司章程中對公司擔(dān)保事項未作規(guī)定時，理應(yīng)由股東(大會作為公司擔(dān)保決策機構(gòu)。
第三，《公司法》第16條第1款將公司擔(dān)保決策機構(gòu)授權(quán)公司章程在股東(大)會和董事會之間選擇，僅此并不能當(dāng)然說明董事會就公司擔(dān)保事項當(dāng)然享有決策權(quán)。在解釋上，公司章程本屬股東全體通過的文件，即使公司章程規(guī)定由董事會就公司擔(dān)保事項做出決策，亦只能說明股東將公司擔(dān)保的決策權(quán)概括授權(quán)給董事會行使。在公司章程中未將公司擔(dān)保決策機構(gòu)授予董事會的情況下，董事會自無公司擔(dān)保事項的決策權(quán)。
綜上，在公司章程未就公司擔(dān)保問題做出規(guī)定的情況下，公司并不喪失對外擔(dān)保能力和資格。從我國目前公司治理結(jié)構(gòu)的分權(quán)和制衡出發(fā)，此際應(yīng)由公司股東(大)會享有公司擔(dān)保決策權(quán)。實踐中，許多公司的董事會和股東(大)會的組成人員具有一致性，如果公司僅提交董事會就公司擔(dān)保問題的決議，如何認(rèn)定其效力?這涉及對公司機關(guān)意思表示的解釋問題。此時，董事會決議可以解釋為股東(大)會決議，只不過表決權(quán)的分配和計算存在重大區(qū)別，如果投贊成票的董事所持股權(quán)已經(jīng)占據(jù)2/3以上(股東會大多數(shù)決的標(biāo)準(zhǔn))，董事會就公司擔(dān)保問題的決議就可以解釋為有效的股東大)會決議。
五、結(jié)語
公司擔(dān)保問題貌似僅涉及《公司法》第16條的理解適用，但卻橫跨公司法、擔(dān)保法、[68]合同法的相關(guān)規(guī)則，僅關(guān)注其中之一，并忽略其中之二、三，其結(jié)論必然有失偏頗。在判定越權(quán)擔(dān)保的效力之時，尚須借助《公司法》第16條、《合同法》第50條以及其他法律條文，系統(tǒng)地檢視待決案件的請求權(quán)基礎(chǔ)。在法律規(guī)定語焉不詳?shù)谋尘跋拢嚓P(guān)爭議的最終解決還有待司法解釋的盡早明確。司法解釋中所應(yīng)考量的，除了公司治理結(jié)構(gòu)的既定安排、越權(quán)代表規(guī)則的現(xiàn)有設(shè)計之外，更應(yīng)關(guān)注公司擔(dān)保事項本身別異于公司經(jīng)營事項(或公司常態(tài)業(yè)務(wù))的特殊性。唯有如此，才能準(zhǔn)確理解《公司法》第16條及相關(guān)規(guī)定的意旨，并在多方當(dāng)事人之間的利益沖突之間做出平衡。
其實，我國公司法上對公司擔(dān)保僅僅只是作了程序上的限制，并無任何實質(zhì)條件上的限制。如公司漫無限制地為他人提供擔(dān)保，《公司法》第16條原定通過防止公司財產(chǎn)的不當(dāng)減少以保護(hù)股東和債權(quán)人利益的立法目的，仍有可能落空。在比較法上，美國公司法上并不從程序上限制公司對外擔(dān)保，[69]但卻依公司擔(dān)保是否給公司帶來利益來做實質(zhì)判斷，如果依“合理商業(yè)判斷”標(biāo)準(zhǔn)，公司擔(dān)保并不能為公司帶來直接利益或間接利益，公司擔(dān)保即為無效。[70]當(dāng)然這屬于下一步立法完善時所要作的作業(yè)，本文不贅述。
注釋:
[1]也有學(xué)者將這兩款分別稱之為“一般擔(dān)保”和“特殊擔(dān)保”(參見曹士兵:《中國擔(dān)保制度與擔(dān)保方法--根據(jù)物權(quán)法修訂》，中國法制出版社2008年版，第79頁)，但通說認(rèn)為，所謂一般擔(dān)保是指債務(wù)人以其全部責(zé)任財產(chǎn)擔(dān)保其債務(wù)的履行，是保障一般債權(quán)人利益的擔(dān)保，是債的法律效力的自然結(jié)果和體現(xiàn);所謂特殊擔(dān)保或特別擔(dān)保是指為保證特定債權(quán)人的債權(quán)實現(xiàn)所規(guī)定或設(shè)定的擔(dān)保(參見郭明瑞:《擔(dān)保法》，法律出版社2010年版，第1－2頁)。為避免混淆，本文將此處公司擔(dān)保類型稱之為“普通擔(dān)保”和“關(guān)聯(lián)擔(dān)保”，特此敘明。
[2]參見趙旭東:《中國大陸上市公司轉(zhuǎn)投資、擔(dān)保、借貸的法律問題》，載王保樹、王文宇主編:《公司法理論與實踐:兩岸三地觀點》，法律出版社2010年版，第154頁。
[3]這里，“擔(dān)保權(quán)人”實指“擔(dān)保接受人”或“擔(dān)保受益人”，只有在擔(dān)保合同被認(rèn)定有效且完成相應(yīng)的公示手續(xù)之后，擔(dān)保合同中的權(quán)利人才是適格的擔(dān)保權(quán)人。為使本文行文流暢，本文徑稱擔(dān)保合同中約定(擬)享有擔(dān)保利益的人為擔(dān)保權(quán)人，而不管擔(dān)保合同是否成立、生效，抑或事后被認(rèn)定無效或被撤銷。
[4]參見胡旭東:《公司擔(dān)保規(guī)則的司法續(xù)造---基于145份判決書的實證分析》，載梁慧星主編:《民商法論叢》(第50卷)，法律出版社2012年版，第74頁。
[5]［2008］奉民二(商)初字第1055號判決、［2010］渝二中法民終字第972號判決、［2010］浙湖商終字第24號判決、［2009］浙紹商終字第194號判決、［2010］浙杭商終字第346號判決等。參見前引[4]，胡旭東文，第73頁。
[6]參見趙德勇、宋剛:《關(guān)于公司對外擔(dān)保的法律問題》，載《理論探索》2007年第2期。
[7]參見胡光志主編:《〈中華人民共和國公司法〉釋義及適用指南》，群眾出版社2005年版，第84、475頁。
[8]參見華德波:《論＜公司法＞第16條的理解與適用》，載《法律適用》2011年第3期。
[9]參見前引[4]，胡旭東文，第85頁。
[10]［德］卡爾?拉倫茨:《德國民法通論》，王曉曄等譯，法律出版社2003年版，第42頁。
[11]雖然字面用語本身在直接表達(dá)法律規(guī)范強制性質(zhì)方面的功能非常有限(參見耿林:《強制規(guī)范與合同效力---以合同法第52條第5項的中心》，中國民主法制出版社2009年版，第188頁以下)，但在特定的語境或上下文之中，特定的語詞確實能傳達(dá)立法者的目的。
[12]應(yīng)值注意的是，學(xué)說上，管理性規(guī)定和效力性規(guī)定是對禁止性規(guī)定的分類，但我國法律上沒有區(qū)分禁止性規(guī)定和強制性規(guī)定，而是以強制性規(guī)定涵蓋兩者。
[13]最高人民法院研究室編著，沈德詠、奚曉明主編:《最高人民法院關(guān)于合同法司法解釋(二)理解與適用》，人民法院出版社2009年版，第106頁。
[14]參見前引[13]，最高人民法院研究室編著書，第112頁。
[15]參見崔建遠(yuǎn):《合同法總論(上卷?第二版)》，中國人民大學(xué)出版社2011年版，第333頁。
[16]比較法上的觀察見前引瑏瑡?，耿林書;解亙:《論違反強制性規(guī)定契約之效力》，載《中外法學(xué)》2003年第1期;孫鵬:《私法自治與公法強制--日本強制性法規(guī)違反行為效力論之展開》，載《環(huán)球法律評論》2007年第2期等等。
[17]參見王澤鑒:《民法總則》，北京大學(xué)出版社2009年版，第21頁。
[18]參見前引[11]，耿林書，第195頁;譚津龍:《違反〈公司法〉第16條第2款的對外效力研究》，載王保樹主編:《商事法論集》(總第20卷)，法律出版社2012年版，第144頁。
[19]詹巍、楊密密:《公司越權(quán)擔(dān)保效力之理論與實證分析》，載《金融法苑》(2011年總第83輯)，中國金融出版社2011年版，第172頁。
[20]參見前引[18]，譚津龍文，第46頁。
[21]全國人大法律委員會副主任委員洪虎:《全國人大法律委員會關(guān)于〈中華人民共和國公司法(修訂草案)〉修改情況的匯報》，載《中華人民共和國全國人民代表大會常務(wù)委員會公報》2005年第7期。
[22]甘培忠:《公司法第16條的法義情景解析》，載《法制日報》2008年2月17日第6版。
[23]錢玉林:《公司法第16條的規(guī)范意義》，載《法學(xué)研究》2011年第6期。
[24]在解釋上，委托代理人以公司名義對外提供擔(dān)保、簽署擔(dān)保合同，亦有《合同法》第48條越權(quán)代理規(guī)則適用之可能，但委托代理人的對外擔(dān)保行為實乃基于法定代表人的授權(quán)，脫逸開授權(quán)行為與代理行為不一致的情形(此時方有越權(quán)代理規(guī)則之適用)，問題又回到了法定代表人是否有權(quán)授權(quán)委托代理人對外提供相當(dāng)擔(dān)保，亦即所謂法定代表人是否存在越權(quán)代表的問題。據(jù)此，本文以下討論不考慮委托代理人越權(quán)代理這一一般性的規(guī)定，而側(cè)重于法定代表人的越權(quán)代表問題。
[25]參見孔祥俊:《合同法教程》，中國人民公安大學(xué)出版社1999年版，第204頁。
[26]參見王利明:《合同法研究(第一卷?修訂版)》，中國人民大學(xué)出版社2011年版，第611頁。
[27]參見前引[26]，王利明書，第611－612頁;崔建遠(yuǎn):《合同法總論(上卷?第二版)》，中國人民大學(xué)出版社2011年版，第433頁。不過也有觀點認(rèn)為，此時，合同有可能是有效合同或效力待定合同，參見前引崔建遠(yuǎn)書第433頁;前引[26]，王利明書，第612頁。
[28]雖然《擔(dān)保法解釋》的頒行早于公司法的修訂和物權(quán)法的公布，但第11條規(guī)定本身即為合同法相關(guān)規(guī)定在擔(dān)保領(lǐng)域中的適用，且與修訂后的公司法和新公布的物權(quán)法并不矛盾，自有適用余地。
[29]《合同法》第50條規(guī)定的越權(quán)代表行為包括了法人法定代表人的越權(quán)代表行為和其他組織負(fù)責(zé)人的越權(quán)代表行為。這一規(guī)定同樣適用于越權(quán)擔(dān)保的情形，為行文簡潔，本文僅提及公司法定代表人的越權(quán)代表(擔(dān)保)行為。不過，本文相關(guān)分析當(dāng)然適用于其他組織負(fù)責(zé)人的越權(quán)代表(擔(dān)保)行為。
[30]參見曹士兵:《中國擔(dān)保制度與擔(dān)保方法--根據(jù)物權(quán)法修訂》，中國法制出版社2008年版，第102頁。
[31]前引[27]，崔建遠(yuǎn)書，第433頁。
[32]參見陳沖、丁冬:《公司對外擔(dān)保效力問題研究--基于司法裁判的分析與反思》，載《金融法苑》(2011年總第83輯)，中國金融出版社2011年版，第144頁。
[33]參見前引[19]，詹巍、楊密密文，第172、174、178頁。
[34]參見趙旭東主編:《公司法學(xué)》，高等教育出版社2006年版，第175頁。
[35]參見《證券法》第53條，《公司法》第97條。
[36]參見最高人民法院公司法司法解釋小組:《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國公司法〉若干問題的規(guī)定(三)研討會綜述》，載最高人民法院民事審判第二庭編、奚曉明主編:《民商事審判指導(dǎo)》2008年第4輯，人民法院出版社2009年版，第15頁。
[37]參見沈暉:《背離公司擔(dān)保決議規(guī)制的法效果--分析路徑的困境與出路》，載《南京大學(xué)法律評論》2011年秋季卷，第215頁以下。
[38]參見前引[36]，最高人民法院公司法司法解釋小組文，第14頁。
[39]前引[30]，曹士兵書，第77頁。
[40]參見王冠宇:《淺析公司章程的對外法律效力--兼議新公司法第十六條》，載《金融法苑》(2009年總第78輯)，中國金融出版社2009年版，第102頁。
[41]參見徐海燕:《公司法定代表人越權(quán)簽署的擔(dān)保合同的效力》，載《法學(xué)》2007年第9期。
[42]劉俊海:《現(xiàn)代公司法》，法律出版社2011年版，第97頁。
[43]參見前引[19]，詹巍、楊密密文，第179頁。
[44]參見崔建遠(yuǎn)、劉玲玲:《論公司對外擔(dān)保的法律效力》，載《西南政法大學(xué)學(xué)報》2008年第4期。
[45]葉林:《公司法研究》，中國人民大學(xué)出版社2008年版，第151頁;前引[41]，徐海燕文。
[46]前引[40]，王冠宇文，第104頁。
[47]前引[2]，趙旭東文，第155頁。
[48]前引[45]，葉林書，第151頁。
[49]參見前引[36]，最高人民法院公司法司法解釋小組文，第13－14頁。
[50]李建偉:《公司法學(xué)》，中國人民大學(xué)出版社2008年版，第109頁。
[51]萬翠英:《公司對外擔(dān)保的法律效力》，載北京市律師協(xié)會:《金融危機之后律師商事業(yè)務(wù)的新探索》，北京大學(xué)出版社2010年版，第113頁。
[52]參見曹士兵:《公司法修訂前后關(guān)于公司擔(dān)保規(guī)定的解讀》，載《人民司法?應(yīng)用》2009年第1期。
[53]參見“中國福建國際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作公司與福建省中福實業(yè)股份有限公司借款擔(dān)保合同糾紛案”(最高人民法院［2000］經(jīng)終字第186號判決)。
[54]參見施天濤:《公司法》，法律出版社2006年版，第二版序言;前引[45]，葉林書，第45頁;前引[42]，劉俊海書，第50頁;周友蘇:《新公司法論》，法律出版社2006年版，第17頁。
[55]參見前引[42]，劉俊海書，第16頁。
[56]MarshallE.Tracht，InsiderGuarantiesinBankruptcy:AFrameworkforAnalysis，54U.MiamiL.Rev.497，p.537.
[57]國臺灣地區(qū)即為著例。臺灣地區(qū)“公司法”第16條規(guī)定:“公司除依其他法律或公司章程規(guī)定得為保證者外，不得為任何保證人。”就此條，在“公司法”全盤修正討論時，有觀點認(rèn)為，在保障公司股東和債權(quán)人權(quán)益的前提下，如果公司做出的對外擔(dān)保的個案
能夠取得公司股東的一致同意，經(jīng)股東會會議表決通過，則不該限制公司的對外擔(dān)保權(quán)利行為能力，準(zhǔn)許其為對外擔(dān)保。“立法者”認(rèn)為，公司是通過公眾的結(jié)合成立后委托少數(shù)人來主其事的機構(gòu)，如果賦予公司對外擔(dān)保的行為能力，可能導(dǎo)致公司主事的少數(shù)人自作主張，以大多數(shù)人的財產(chǎn)去保證一些不相干者的債務(wù)，沒有顧及到大多數(shù)投資者的權(quán)益，所冒的風(fēng)險太過巨大。因此，沒有采納這一修訂提議。參見陳長久:《論公司保證》，載《法令月刊》1981年第4期。但是，在我國臺灣地區(qū)實際的市場業(yè)務(wù)操作中，公司之間相互給予融資和擔(dān)保幫助的情況屢見不鮮。為了盡可能地避免爭議，我國臺灣地區(qū)大多數(shù)公司都在其公司章程的營業(yè)項目以外的條款中規(guī)定，“本公司為業(yè)務(wù)需要，可對外保證”，致使我國臺灣地區(qū)“公司法”第16條第1款的規(guī)定形同虛設(shè)。參見劉渝生:《公司法制之再造--與德國公司法之比較研究》，新學(xué)林出版股份有限公司2005年版，第78頁。
[58]以上三種意見，參見前引[36]，最高人民法院公司法司法解釋小組文，第14頁。
[59]徐子良:《公司對外擔(dān)保法律效力的司法認(rèn)定》，載《人民司法?案例》2009年第14期。
[60]參見前引[34]，趙旭東主編書，第371、383頁;前引瑓?瑤，施天濤書，第305頁;前引[54]，葉林書，第185頁;前引瑓?瑤，周友蘇書，第304、325
[61]上海市高級人民法院:《公司法適用與審判實務(wù)》，中國法制出版社2009年版，第229頁。
[62]前引[61]，上海市高級人民法院書，第229頁。
[63]參見前引[42]，劉俊海書，第485頁。
[64]曹士兵:《我國新公司法關(guān)于公司擔(dān)保能力的規(guī)定評述》，載《法律適用》2006年第6期。
[65]前引[2]，趙旭東文，第152頁。
[66]參見前引[45]，葉林書，第91頁。
[67]參見前引[42]，劉俊海書，第469頁;前引55，李建偉書，第385頁。
[68]本文中公司擔(dān)保當(dāng)然包括公司以其財產(chǎn)為他人設(shè)定物上擔(dān)保(擔(dān)保物權(quán))的情形，當(dāng)然就有了物權(quán)法相關(guān)規(guī)則的適用。但本文所及主要關(guān)涉公司意思的形成、表達(dá)及其效力，尚不涉及物權(quán)法上的精細(xì)制度。
[69]ModelBusinessCorporationAct.§3.02(7)(“Unlessitsarticlesofincorporationprovideotherwise，everycorporation...hasthesamepowersasanindividualtodoallthingsnecessarytocarryoutitsbusinessandaffairs，includingwithoutlimitationpower:...(7)tomake...guarantees.”).
[70]PhillipI.Blumberg，Intragroup(Upstream，Cross－stream，andDownstream)GuarantiesundertheUniformFraudulentTransferAct，9Cardo-zoL.Rev.685，p.692.